Vermögens- und Unternehmensnachfolge

Fehler vermeiden, Vorsorge treffen, Steuern optimieren

Die RWT-Experten Stefan Götz, Georg Kessler, Benjamin Schirmer und Louis Möhrle gaben den Teilnehmern bei „RWT vor Ort:Vermögens- und Unternehmensnachfolge“ wertvolle Einblicke in die komplexen Themen der Nachfolgegestaltung. Im Fokus standen die wesentlichen Aspekte der Nachfolgeplanung für Unternehmen und Privatvermögen – sowohl aus zivilrechtlicher als auch aus steuerlicher Perspektive.

Die Nachfolge, sei es im privaten oder unternehmerischen Kontext, ist ein komplexer und oft emotionaler Prozess. Die Referenten machten deutlich, wie wichtig eine frühzeitige und gut strukturierte Planung ist. Die Referenten thematisierten unter anderem die Herausforderungen bei der Unternehmens- und Vermögensübergabe und die rechtlichen Rahmenbedingungen, die für eine erfolgreiche Nachfolgeregelung entscheidend sind.

Die Kernthemen waren:

• Herausforderung Unternehmens- und/oder Vermögensnachfolge: Die Referenten erläuterten, welche typischen Hürden und Fallstricke zu beachten sind.
• Juristische Aspekte: Hier beleuchteten die RWT-Experten die Themen Übertragungen unter Lebenden, die gesetzliche Erbfolge sowie Anlass und Möglichkeiten für Regelungen von Todes wegen. Auch das Spannungsfeld zwischen Gesellschaftsvertrag und Testament, die Gründung von Stiftungen sowie die Notwendigkeit einer General- und Vorsorgevollmacht wurden erläutert.
• Prozess der Übergabe von Betriebsvermögen: Die Referenten erklärten, wie eine strukturierte Übergabe des Betriebsvermögens gelingt und welche wesentlichen Fragestellungen und Abstimmungsschritte dabei von Bedeutung sind. Zudem wurde dargelegt, weshalb neben den rechtlichen Aspekten auch die Berücksichtigung betrieblicher und familiärer Zusammenhänge ausschlaggebend für eine erfolgreiche Umsetzung sind.
• Steuerliche Rahmenbedingungen: Ein weiterer Schwerpunkt war die Erbschaft- und Schenkungsteuer, insbesondere in Bezug auf Betriebsvermögen. Dabei wurden sowohl die Grundlagen und die steuerlichen Auswirkungen der Übertragung von Betriebsvermögen als auch spezifische Aspekte für die Übertragung von Privatvermögen erläutert.

Das RWT-Kompetenzteam „Unternehmensnachfolge“ berät laufend eine große Zahl von Unternehmern und Privatpersonen bei Nachfolgefragen und Nachfolgeprojekten und steht ihnen bei allen Fragen zur Seite. Aufgrund der langjährigen Erfahrung unseres spezialisierten Teams aus Rechtsanwälten, Steuerberatern und Unternehmensberatern gehen wir dabei, wenn nötig, auch vermittelnd auf die emotionalen Themen der Nachfolge ein und legen Wert auf die Wahrung des familiären Zusammenhalts. Sofern unsere Wirtschaftsprüfer benötigt werden, wie beispielsweise im Rahmen einer Unternehmensbewertung, ziehen wir diese unkompliziert hinzu. So erhalten Sie eine umfassende Beratung für Ihre Nachfolge.